עו"ד גיא הרשקוביץ
הקמת חברה ושותפות
עו"ד אופיר בן משה
רשלנות ברפואת משפחה וילדים
ד"ר אברהם תורגמן, עו"ד ומגשר
פינוי שוכר ומקרקעין
עו"ד ומגשרת מיכל זלינגר
הסכם גירושין
עו"ד דור לוי
השבת רכוש ונכסים
עורך פטנטים, גד בנט
פטנטים
עו"ד נירה בן דוד
אבהות | גניבת זרע
אורית לוי עו"ד ונוטריון
נוטריון
עו"ד ומגשרת איריס טרומן
הסכם שלום בית
עו"ד יואב קליין
ליווי סטארט אפ
עו"ד ומגשר יוני שמיל
בית דין רבני
עו"ד גיל באיער
מעצר
עו"ד ומגשר שמואל גייער
ליקויי בניה

קרנות פנסיה: אילו סוגים קיימים?

בכל חודש מופרש חלק מהשכר לקרן הפנסיה. מה כוללות קרנות הפנסיה וכיצד ניתן לבחור את המסלול הביטוחי המתאים בקרן הפנסיה?

פרופסור זיו רייך, רו"ח, 29/01/2018
 

קרן פנסיה הינה קרן חיסכון לטווח הארוך המקנה לחוסך בהגיעו לגיל הפרישה תשלום חודשי לכל ימי חייו. לעובד שכיר - החוסך והמעסיק במהלך תקופת העבודה מפרישים אחוז מסוים מהשכר לקרן הפנסיה ובכך צוברים את הסכומים בקרן.


החל משנת 2008 ההפרשה לביטוח פנסיוני הינה חובה במדינת ישראל לגבר החל מגיל 21 ולאישה החל מגיל 20 ועומדת על 18.5% מהשכר המחולקים להפרשה של 6% על חשבון העובד ו12.5% על חשבון המעביד (שמתחלק לרכיב תגמולים ורכיב פיצויים) וזאת על מנת לא להוות נטל על המדינה בהגיעם לגיל הפרישה. מבחינת עובד עצמאי, משנת 2017 נכנס חוק פנסיה חובה לעצמאים.


כל אדם יכול להצטרף לקרן הפנסיה באופן ישיר ועצמאי למעט שלושה מקרים:


1. יש לו ביטוח מנהלים.


2. יש לו קרן פנסיה ותיקה.


3. סבל בעבר מאובדן כושר עבודה.


במצב שבו העמית לא בחר תוך 90 ימים את המוצר הפנסיוני שבו הוא רוצה להיות מבוטח, המעסיק יבטח אותו בברירת מחדל, משרד האוצר קבע כללים אשר המעסיק צריך לבחון אותם ולפיהם לבחור את קרן ברירת המחדל - המעסיק צריך לפנות לכל הקרנות שיש בשוק, לבדוק איפה מוצע דמי הניהול הנמוכים ביותר, בדיקת התשואות בקרנות ובדיקת מדד השירות שקבע משרד האוצר.


קרן פנסיה זהו המוצר הכי וותיק בעולם לחיסכון לטווח ארוך. המאפיין העיקרי של קרן הפנסיה העכשווית הינו עיקרון הערבות ההדדית. ערבות הדדית בקרן הפנסיה מתבטאת בכך שהצעירים מסבסדים את המבוגרים ולהיפך, עמיתי קרנות הפנסיה נושאים בעלויות תשלומי התביעות של שאר החברים בקרן.


קרנות פנסיות בעבר


פנסיה תקציבית - המדינה הייתה רושמת כל חודש כמה מגיע לעובד וביום שהעובד יצא לפנסיה, המדינה הייתה משלמת לו מה שמגיע לו - כיום זה חוב אקטוארי הכי גדול שיש למדינה לשלם. משנת 2001 הפיקו לקחים והפסיקו את הפנסיה התקציבית.


פנסיה ותיקה - זוהי קרן פנסיה שקיבלה מבוטחים ללא הצהרת בריאות, שילמה יותר כספים מאשר גבתה. משנת 1995 לא ניתן להצטרך יותר לפנסיה זו, המדינה לקחה קופות אלה תחת חסותה וזאת כדי למנוע מצב של פשיטת רגל בטרם המבוטחים יקבלו את כספם.


קרנות פנסיה של היום


כיום, קרן הפנסיה מבוססת על תקנון אשר מפוקח על ידי משרד האוצר ובשונה מחוזה הוא יכול להשתנות מעת לעת. התקנון מגדיר מיהו המבוטח, היכן הכסף יושקע ועוד וכל שינוי בו מחייב את אישור המפקח על הביטוח. בקרנות הפנסיה חלק מהכסף מושקע באיגרות חוב מיועדות.


אג"ח מיועדות - איגרת חוב שמנפיקה המדינה בכל שנה כדי להבטיח תשואה של 4.86% + מדד מבלי להתחשב במצב השוק. משרד האוצר מגדיר לקרנות הפנסיה לרכוש ב30% מהכסף שלהם אג"ח מיועדות, ה-70% הנותרים מושקעים בניירות ערך, נכסים, הלוואות ונדלן מניב.


בקרנות הפנסיה ישנו מצב של עודף או גירעון אקטוארי - זהו מדד שמראה כמה כסף קרן הפנסיה הכניסה באותה השנה וכמה היא הוציאה. בקרנות קטנות יש מבטח משנה שלוקח עליו את הסיכון וזאת מכיוון שאין להם את היכולת לסובסידיה מכיוון שאין מספיק כסף בקופה (בעקבות עיקרון הערבות ההדדית).


מעבר למסלולי ההשקעה, לקרנות הפנסיה יש מסלול ביטוחי. את המסלול הביטוחי בוחרים לכל אדם לפי מצבו המשפחתי וצרכיו. פנסיה משלמת כאשר:


1. פנסיית נכות.


2. שארים.


3. פנסיית זקנה (פרישה).


פנסיית נכות


הגדרת נכות: מבוטח שכושר עבודתו נפגע לפחות ב-25% מפאת מצב בריאותו ובעקבות כך הוא אינו מסוגל לעבוד בעבודתו או בכל עבודה אחרת המתאימה לו לפי ניסיונו, הכשרתו או ההשכלה שלו. המבוטח צריך להיות באובדן כושר עבודה לתקופה של 90 ימים רצופים ורק לאחר מכן יגיע לוועדה רפואית שתבחן את כושרו.


קרן הפנסיה לא תשלם יותר מ-75% מהשכר. אובדן כושר העבודה בפנסיה הינו אובדן כושר עבודה מקצועי - אדם שאיבד את היכולת לעבוד במקצוע הספציפי שעבד בו בערב קרות המקרה.


פנסיית שארים


במקרה של מות המבוטח, הקרן משלמת את הכספים אך ורק לשארים, אין מוטבים בקרן הפנסיה. מוטב = אדם שאתה בחרת שיירש את כספך. שארים = בן זוג, ידוע בציבור, ילדים עד גיל 21, הורה נתמך, ילדים עם צרכים מיוחדים. החיסרון - אדם שהוא אלמן או רווק או שילדיו מעל לגיל 21, לא נותרו שארים.


פנסיית זקנה


העמית הגיע לגיל הפרישה, גיל 67 לגברים ו-64 לנשים והוא מתחיל לקבל קצבאות, מפסיקים לקרוא לו עמית והוא נקרא "פנסיונר" והוא צריך לקבוע מקדם קצבה. מקדם קצבה זהו מספר המחשב את תוחלת החיים של בן אדם.


ביום שאדם יוצא לפנסיה הוא צריך להחליט כמה קצבאות הוא רוצה לקבל (זה נעשה בקפיצות של 60 חודשים), אם הפנסיונר נפטר לפני שהגיע למכסת הקצבאות שבחר, הקצבאות יעברו לעיזבון שלו.

 

פרופסור זיו רייך הינו דיקן בית הספר לביטוח באקדמית נתניה
 

פניה ישירה אל: פרופסור זיו רייך, רו"ח

הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים דיני עבודה

עבודה בפורים: מהן הזכויות שלכם במקום העבודה?

LawGuide, 20/03/2019

מי זכאי לחופשה מהעבודה בפורים? האם אפשר לעבוד פחות שעות בערב החג? מה גובה השכר שמקבלים בימי החג? והאם המעסיק יכול להוציא את העובדים לחופשה כפויה?

זכויות נשים עובדות לאחר לידה: מהן חובות המעסיק כלפי עובדת שחוזרת לעבודה?

LawGuide, 07/03/2019

מזל טוב! בשעה טובה ילדת, ויצאת לחופשת לידה. מהן הזכויות בעבודה אחרי הלידה, כמה זמן ניתן לשהות בחופשת לידה, והאם אפשר להתפטר ולקבל פיצויי פיטורין? כל מה שצריך לדעת על הזכויות בעבודה אחרי הלידה

התפטרות עקב מצב נפשי: האם יש זכאות לקבל פיצויי פיטורין?

LawGuide, 04/03/2019

כאשר עובד מתפטר בעקבות בעיות בריאותיות, הוא זכאי לקבל פיצויי פיטורין ואת יתר הזכויות הסוציאליות המגיעות לו כאילו פוטר. במקרים מסוימים, גם התפטרות בעקבות מצב נפשי לקוי יכולה להיחשב לפיטורין, ולזכות את העובד בפיצויים

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

מזל רבה משרד עו"ד
053-7298217
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
אייל בן ישי משרד עורכי דין
053-9377900
רשלנות רפואית, נזקי גוף תאונות
עודד פרץ ושות`
053-9429004
משפט אזרחי , נזקי גוף תאונות
עו"ד ארנסט גדייב
053-9428890
מקרקעין נדל"ן, דיני עבודה
אסף-זלוואס-פן עורכי דין
053-7101882
רשלנות רפואית, נזקי גוף תאונות
שי סבג, משרד עורכי דין
053-9428828
נזקי גוף תאונות, תביעות ביטוח ונזקי רכוש

הודעות אחרונות מהפורום

לא משלמים לי ימי חופשה

אורית עבו | לפני 2 ימים, 1 שעות, 43 דקות | התפטרות

היתר לסגירת מרפסת פתוחה במבנה קל

יוסי טורי | לפני 2 ימים, 1 שעות, 46 דקות | תכנון ובניה

סוכנות דוגמנות לקחה ממני כסף ולא נותנת כלום חזרה

אלינה | לפני 2 ימים, 2 שעות, 46 דקות | צרכנות ותביעות קטנות

ניתוח קיסרי וכריתת רחם

תקווה | לפני 2 ימים, 3 שעות, 1 דקות | רשלנות רפואית בלידה

צילומי עיצוב אופנה, למי שייכות הזכויות?

עינת | לפני 2 ימים, 3 שעות, 4 דקות | זכויות יוצרים במוזיקה ואמנות

התנגדות לצוואה שנחתמה על ידי אבי הסיעודי

נירית | לפני 2 ימים, 3 שעות, 6 דקות | התנגדות לצוואה

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

עו"ד לוסי מאיר מסבירה על הליך הגישור הסדרת מעמד לבן זוג זר או חד מיני - הכיצד?

פייסבוק

גימפוביץ - זמיר משרד עורכי דין

עוסק בתחום הפלילי על כל רבדיו, תעבורה, תכנון ובנייה ומקרקעין

053-7101883

עו"ד יונתן רבינוביץ

בעל ניסיון וידע מקצועי נרחב בתחומים: דיני תעבורה, משפט פלילי וצבאי פלילי

053-6112798

אייל בן ישי משרד עורכי דין

למעלה שנות מ-15 ניסיון ברשלנות רפואית, תביעות ביטוח ותאונות.

053-9377900

יניר הראל ושות`

בעל 20 שנות ניסיון בתביעות ביטוח, אובדן כושר עבודה וביטוח סיעודי

053-6112830

אליס שמאי עורכת דין

עוסקת בלשון הרע, הטרדה מינית ,דיני עבודה וחוזים יחס אישי לכל אורך הטיפול.

053-7931319

עו"ד אלעד רן

תובע בפרקליטות לשעבר, מייצג בתיקי צווארון לבן, מיסים ופשיעה כלכלית

053-6112814

גיא הרשקוביץ, עו"ד מגשר ובורר

ליווי משפטי לעסקים וחברות, הסכמים מסחריים, קניין רוחני, דיני עבודה ומקרקעין

053-9428571

מור כרמי עורכת דין ומגשרת

מתמחה בהליכי גירושין הסכם ממון, צוואות, גביית מזונות וייפוי כח מתמשך

053-6112829

עו"ד עפרה גביש

עוסקים בייצוג בבתי משפט – אזרחי, חוזים, נזיקין, סכסוכי שכנים ופינוי מושכר

053-9386036

עו"ד רועי לוינגר

בוגר הפקולטה למשפטים באוני` חיפה, עוסק בדיני משפחה/ירושה, ניסיון רב בתחום

053-6130159

עו"ד עדי מלאכי

עוסקת בתחומים מקרקעין נדל"ן, חוזים, מסחרי ועסקים, צוואות וירושות.

053-7293465

עו"ד רון שוורץ

מספק שירותים משפטיים כוללים בתחומי המקרקעין, תמ"א 38 ודיני משפחה.

053-9377935