עו"ד גיא הרשקוביץ
הקמת חברה ושותפות
עו"ד אמיר לנטון
אלימות במשפחה
עו"ד איריס ירון אונגר
גזזת | פוליו
עו"ד דוד ידיד
זכויות ניצולי שואה
עו"ד דור לוי
השבת רכוש ונכסים
טל שגב, עורך דין
דיני ספורט וספורטאים
עו"ד אורית פז
תאונות דרכים
עו"ד ומגשרת מיכל זלינגר
הסכם גירושין
עו"ד דותן לינדנברג
רשלנות רפואית בלידה
עו"ד רפי רפאלי
איחוד תיקים
עו"ד אורי דלאל
רשלנות בניתוח
עו"ד שחר המאירי
פוסט טראומה | הלם קרב

מה צריך לדעת על הפנסיה?

אחד המקורות העיקריים בעולם החיסכון לגיל הפרישה הינו החיסכון הפנסיוני, משנה התוקף לכך החל בשנת 2008 בה הוטלה על המעסיקים והעובדים כאחד חובת הפרשה לפנסיה, כל אחד בשיעור ההפרשה המתאים לו

פרופסור זיו רייך, רו"ח, 20/04/2017
 

חובת ההפרשה לפנסיה מחושבת כאחוז משכר העבודה של העובד. אך תאריך התחלת ההפרשה לפנסיה משתנה בין המינים, כך שחובת ההפרשה לגבי גברים מתחילה מגיל 21, לעומת 20 שנה לנשים.


החובה לבטח את העובדים במשק בביטוח פנסיוני מעוגנת בהוראות "צו ההרחבה לפנסיה חובה" שפורסם על ידי שר הכלכלה והתעשייה ואשר חל על העובדים השכירים בישראל שאין להם הסדר מיטיב. זה המקום להדגיש כי במשך השנים, עודכן צו ההרחבה לפנסיה חובה כך שאחוז ההפרשה הלך וגדל, דבר שהינו הטבה אשר גרמה למעשה להגדלת שיעורי ההפקדות החודשיים לחיסכון פנסיוני של העובדים השכירים בישראל.


מה האחוז שצריך להפקיד לפנסיה?


לפי צו הרחבה שנחתם בשנת 2016 בדבר "הגדלת ההפרשות לביטוח פנסיוני במשק" נחתם הסכם אשר הגדיל את שיעור ההפקדות החודשיים לחיסכון הפנסיוני של העובדים השכירים בישראל. על פי ההסכם, גדלו שיעורי ההפקדה לפנסיה על שנתיים: הגידול התחיל ביולי 2016, כך שמהכנסתו הקובעת של העובד יגדלו ההפקדות מ-5.5% ל-5.75%, והפרשות המעסיק לקרן הפנסיה יגדלו מ-6% ל-6.25%.


בינואר 2017 התרחש שינוי מהותי נוסף שהגדיל את אחוזי ההפקדה מהכנסתו הקובעת של העובד מ-5.75% ל-6%, והגדיל את אחוזי הפרשת המעביד מ-6.25% ל-6.5%. בעוד רכיב הפרשה לפיצוים שלא השתנה ועומד על 6%, כך שסך אחוז ההפרשות עומד היום על 18.5%.

 

איזה חלק מהשכר מוכר לצורך חישוב הפנסיה לפי הסכם פנסיה חובה?


השכר המוכר לפנסיה הוא השכר ממנו מחשבים את פיצויי הפיטורים: שכר יסוד, תוספת ותק, תוספת יוקר המחיה, תוספת-משפחה, תוספת מחלקתית או תוספת מקצועית, ועמלות. השכר הפנסיוני אינו כולל בדרך כלל שעות נוספות. יחד עם זאת, יש לברר אם חל על העובד הסדר הפנסיוני אחר בהתאם להסכם קיבוצי מפעלי או ענפי. מידע זה קיים בהודעה לעובד שעל כל מעסיק לתת לעובד בתחילת עבודתו או בשינוי תנאי העבודה או לפי בקשת העובד.

 

מתי זכאי העובד להפריש לפנסיה?


אחר 6 חודשי עבודה במקום העבודה זכאי העובד להפריש לפנסיה וגם לבחור את מסלול החיסכון המתאים לו מבין שלושת המסלולים: קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים. ובמקרה שהעובד היה מבוטח בביטוח פנסיה לפני שהתקבל לעבודה, הוא יהיה זכאי להפרשה מהיום הראשון שלו בעבודה, וגם לקחת בחשבון עובד/ת במקום עבודה שעדיין לא הגיעו לגיל הזכאות לפרישה לפנסיה (עובד בגיל 21, עובדת בגיל 20), במצב הגעתם לגיל הזכאות יחושב להם את תקופת העבודה שעבדו לפני.


למשל: עובד התחיל לעבוד במקום עבודה בגיל 20 ו-8 חודשים יהיה זכאי להפריש לפנסיה בגיל 21 וחודשיים ולא לחכות עד הגעתו לגיל 21 וששה חודשים.

 

 

היכן ניתן להפקיד את הכסף?


כל עובד רוצה לשים את הכסף שלו במקום הכי טוב ולכן מתעוררת השאלה, היכן? המדינה מציעה לכל עובד שלושה אפיקי חיסכון פנסיוני, קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים שבאפשרותו לבחור את האפיק המתאים לו ואת החברה שתנהל את קרן הפנסיה שלו, בלי שום סמכות למעסיק לכפות עליו קרן או מסלול מסוים. וגם כל מבוטח יכול לעבור למסלול אחר בזמן שהוא רוצה, וזכויות הוותק הפנסיוני לא משתנות.


כל מסלול מהמסלולים הללו שונה מהאחר, והעובד בוחר לפי העדפתו ואיך שמתאים לו. לדוגמה: עובד רווק שלא צריך ביטוחי חיים, יבחר במסלול בו הוא לא צריך להפריש סכומים בעבור פיצויים במקרה של מוות. ולהפך עובד נשוי ירצה לשלם עבור המסלול הזה.

 

מסלולי הפנסיה

 

ביטוח מנהלים הוא אחד מאפיקי החיסכון הפנסיוני שנחשב למסלול חסכון גמיש המיועד לתשלום קצבה חודשית לחוסך לגיל פרישתו, המסלול נותן התאמה לצרכי החוסך ונותן לדעת מראש את גובה הזכאויות ולא ניתן לשנותן אלא אם היה מוצהר בפליסה. החיסכון בביטוח מנהלים משתנה מחודש לאחר בהתאם לתשואה מדי חודש, והוא בדרך כלל כולל ביטוח חיים וניתן להוסיף לו גם ביטוח אובדן כושר עבודה לפי העדפתו של החוסך.


ביטוח מנהלים משתתפים בו העובד והמעביד, מופרש מהעובד אחוז מסוים וגם מהמעביד, כל אחד מפריש את חלקו היחסי מגובה השכר של העובד.


גובה דמי הניהול עומד היום על סך דמי ניהול מפרמיה של עד 4% ודמי הניהול מהצבירה של עד 1.25% מידי שנה.

 

קופת גמל הוא אחד מאפיקי החיסכון הפנסיוני במדינה, קופת גמל היא מסלול לטווח בינוני/ארוך שמיועד לחסכון טהור, כלומר, מרכיב של חיסכון בלבד שמופקדים אליו תגמולים (עובד + מעביד) ופיצויים. והוא מסלול מפוקח על ידי משרד האוצר.


לפני שנת 2008 הייתה האפשרות למשוך את הכסף הנצבר בקופת גמל כסכום חד פעמי, במקרים רבים בפטור מקנס משיכה ובפטור ממס רווחי הון. הדבר שעדיין אפשרי למי שהפקיד את הכספים שלו לפני שנת 2008, אבל החל מינואר 2008 בוטלה האפשרות למשיכת כל ההון הנצבר כסכום אחד, וחלה חובת משיכת כספי ההפקדות שהופקדו אחרי שנת 2008 כקצבה חודשית (סכום קבוע כל חודש). אחרי השינוי שחל על קופת גמל ירד הביקוש על המוצר, ואין הרבה אנשים שמשתתפים במסלול.


החיסכון המצטבר בקופת הגמל קשור בתקופת החיסכון, בתשואה על פני השנים, וגובה דמי הניהול לחברה המנהלת את קופות הגמל שהן עומדות היום על סך דמי ניהול מפרמיה של עד 4%. ובנוסף, רשאיות קופות הגמל לגבות דמי הניהול מהצבירה של עד 1.05% מידי שנה.


קרן פנסיה היום הוא המסלול הכי מעניין וזאת לאחר שביטוחי מנהלים חדשים אינם מציעים מקדם מובטח כלשהו, היום ישנם שני סוגים של קרן פנסיה:


1. קרן פנסיה מקיפה - המכילה את שלושת הכיסויים הביטוחיים: ביטוח למקרה מוות, ביטוח למקרה אובדן כושר עבודה וביטוח לאריכות חיים.


2. קרן פנסיה חסכון בלבד (כללית ) - דומה לקרן פנסיה יסוד בעבר וכוללת רק חסכון לגיל פרישה.

 

איך מושקע הכסף בקרן הפנסיה?


השקעת הכסף בקרן פנסיה מקיפה לא דומה לקרן פנסיה חסכון בלבד שמהווה 100% מהכספים מושקעים בשוק ההון על ידי מנהל הקרן. קרן פנסיה מקיפה מחזיקה 30% מנכסיהן באגרות חוב ממשלתיות מיועדות מסוג "ערד", ושאר ה-70% מושקעים על ידי מנהל קרן הפנסיה בשוק החופשי.

 

כמה דמי ניהול? דמי הניהול שונים בין שני הסוגים של קרן הפנסיה, דמי הניהול בקרן פנסיה מקיפה עומדות עד 6% מגובה הפרמיה, למשל אם השכר החודשי הוא 10,000 שח, ואתם מפקידים 1,850 שח תגבה קרן הפנסיה סכום של 111 ש"ח. בנוסף קרנות הפנסיה רשאיות לגבות דמי הניהול מהצבירה עד 0.5% מידי שנה. ובקרן פנסיה חסכון בלבד דמי הניהול עומדות עד 2% מהצבירה בלבד.

 

מאת: פרופ' זיו רייך, רו"ח, דיקן בית הספר לביטוח המכללה האקדמית נתניה


 

פניה ישירה אל: פרופסור זיו רייך, רו"ח

הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים דיני עבודה

זימון לשימוע בעל פה? עילה לתביעה על הליך פיטורין לא חוקי

LawGuide, 04/06/2019

לאחר שמונה שנות עבודה, זומנה עובדת לשימוע בשיחה ולא בכתב. השימוע התקיים יום למחרת, וביום שלאחריו כבר פוטרה. בית הדין לעבודה קבע שהליך הפיטורין לא היה כדין, וחייב את המעסיקה לפצות את העובדת ב-40 אלף שקלים

בחירת קרן פנסיה - מה חשוב לדעת?

פרופסור זיו רייך, רו"ח, 29/05/2019

כאשר אנו שומעים את המילה פנסיה, באופן טבעי אנו ישר חושבים על בן אדם שפורש מעבודתו בגיל הפרישה ומקבל קצבה שנקראת פנסיה. כל אחד מאיתנו שואף לצאת לפנסיה ולקבל קצבה מקסימלית שנחסכה לאורך כל שנות העבודה במהלך החיים

פגיעה בהיקף משרה בהריון, האם יש זכאות לפיצויים?

LawGuide, 13/05/2019

פסיכולוגית שהועסקה על ידי פנימייה הודיעה על הריונה - וזמן קצר לאחר מכן קיבלה הודעה על ביטול הדרכות והפסקת עבודתה במשך חודשי הקיץ. בית הדין לעבודה קבע כי למעשה פוטרה בניגוד לחוק עבודת נשים, וחייב את הפנימייה לפצות אותה

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

עורך דין מוריס סידי
053-9370255
תעבורה , פלילי
עו"ד אריה כהנא
053-9428511
מקרקעין נדל"ן, משפט מסחרי ועסקים
משרד עו"ד ימין את יום טוב ושות`
053-9370240
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
שטובר & טולדנו
053-9428385
רשלנות רפואית, נזקי גוף תאונות
מזל רבה משרד עו"ד
053-7298217
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
משה רבי משרד עורכי דין
053-6112860
תעבורה

הודעות אחרונות מהפורום

האם אפשרי להגיש בקשה לאזרחות פולנית לנכד?

שרה | לפני 12 שעות, 8 דקות | דרכון פולני, לטבי וליטאי

תשלום גמל מעל 7.5% תיקון 16

אבי | לפני 12 שעות, 11 דקות | דיני מיסים

האם פורים נחשב כיום חג?

סיוון | לפני 12 שעות, 13 דקות | זכויות עובדים

כיצד ניתן להעלות את גובה הנכות מפוליו

נעמי | לפני 12 שעות, 16 דקות | גזזת | פוליו

החזר על תשלום פנסיה רטרואקטיבי

ישי | לפני 12 שעות, 26 דקות | דיני פנסיה | פרישה מעבודה

ייצוג שחקן כדורסל מקצועי

דן | לפני 12 שעות, 29 דקות | דיני ספורט וספורטאים

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

עו"ד לוסי מאיר מסבירה על הליך הגישור התרת נישואין - למי הסמכות?

פייסבוק

רועי ורשבסקי, משרד עורכי דין

ניסיון רב ועשיר במשפט אזרחי, מסחרי, מקרקעין ונדל"ן הוצאה לפועל ופשיטת רגל

053-7101880

טייבי נתנאל עו"ד ושות`

עוסק בתחום האזרחי-מסחרי, לרבות מקרקעין, משפחה, הוצאה לפועל ועבודה

053-9428367

אולניק לינוי משרד עו"ד

ניסיון עשיר במימוש זכויות רפואיות. ביטוח לאומי, מס` הכנסה וחברות הביטוח

053-9386726

משה רבי משרד עורכי דין

מהמשרדים המובילים בתחום דיני התעבורה, בעל ותק של 20 שנה בתחום.

053-6112860

שגית שאמי, משרד עו"ד נוטריון וגישור

משפחה ומקרקעין, משמורת, מזונות, הסכמי ממון, צוואות, יפוי כוח מתמשך והוצל"פ

053-7105249

יובל ניב, משרד עורכי דין

עוסק בתחום האזרחי לרבות דיני עבודה, נזיקין ודיני משפחה, צוואות וירושות

053-9377914

עורך דין פלילי אלון ארז

בעל נסיון רב שנים בייצוג בכל תחומי המשפט הפלילי – יוצא פרקליטות

053-7101850

רונן מעוז משרד עו"ד

נזקי גוף וביטוח לרבות ביטוח לאומי, רשלנות רפואית ותאונות

053-7359661

ליאת פסטרנק-אלקיים, משרד עורכי דין

עוסקת בדיני משפחה, גירושין, מעמד אישי, ירושות וצוואות

053-7105244

שוובר - קלביר משרד עו"ד

המשרד עוסק בדיני משפחה וירושה, ייפוי כוח מתמשך, דיני עבודה ולשון הרע.

053-9386787

דוניץ ושות משרד עורכי דין

משרד בוטיק המתמחה במשפט מסחרי, נזיקין ורכוש, ליקויי בניה ומסחר נדל"ני

053-7101876

רונן מורנו, עורך דין

משרדנו עוסק בביטוח חיים, אובדן כושר עבודה, סיעוד, משכנתא ונזיקין.

053-9374366