משרד עורכי דין רנרט סלומון
אובדן כושר עבודה
רונן-מעוז, משרד עורכי דין
מחלת מקצוע
עו"ד אורי דלאל
רשלנות בניתוח
ארז הימן, עו"ד ונוטריון
רישום בטאבו
עו"ד דורון ויינרייך
הטרדה מינית
ד"ר אלון קורן-מידן
רשלנות רפואית שיניים
עו"ד נעמי אסיא
סימני מסחר | מדגמים
עו"ד גיא הרשקוביץ
חוזים / הסכמים
עו"ד קארין ברגינסקי
הסדר חוב | מחיקת חובות
עו"ד נירה בן דוד
אבהות | גניבת זרע
עו"ד אורי בר-משה
סמים
עו"ד אמיר לנטון
אלימות במשפחה
עו"ד יוסי גנון
דיני מכרזים

הגבלת השימוש במזומן: מה קובע החוק החדש לצמצום השימוש במזומן ואיך הוא ישפיע עליכם?

בתחילת 2019 ייכנס לתוקפו החוק החדש אשר קובע הגבלות על עסקאות שניתן לבצע במזומן, כחלק מהמלחמה בהון השחור ובהלבנת הון. מהן הוראות החוק ומה יהיו העונשים כנגד מי שיפר אותן?

LawGuide, 27/12/2018
 

מלבד ביצוע עסקאות יומיומיות שגרתיות, השימוש בכסף מזומן מהווה כלי מרכזי להלבנת הון ומכלכל מגוון פעילויות פליליות כגון הימורים וסחר בסמים. נוסף על כך, השימוש במזומן מקל גם על האפשרות להעלים מס, או למעשה לא לדווח על עסקה שבוצעה וכך גם להימנע מתשלום מס עליה.


לפי נתונים שהצטברו ופורסמו לאחרונה, סכום של 74 מיליארד שקלים מוחזק בידי אזרחי ישראל בשטרות של כסף מזומן. חלק ניכר מהעסקאות המבוצעות באמצעות הכסף הזה, אשר לפי ההערכות מגיע ל-20% מכלל הפעילות הפיננסית בארץ, כלל אינו מדווח לרשות המסים. על פי אומדן שביצעו רשויות המס, אובדן ההכנסות מהעלמת המס בעסקאות מזומן מגיע לכ-30 מיליארד שקלים בכל שנה.


כחלק מהמאבק שמנהלות הרשויות בהון השחור, בהלבנת ההון ובהעלמות המס, במארס 2018 אושר בכנסת חוק חדש - החוק לצמצום השימוש במזומן. החוק אשר תוקפו יחל בינואר 2019, מגביל את השימוש במזומן בהיקפים גדולים. החוק קובע תקרה של 11 אלף שקלים בתשלום לעסק, ותקרה של 50 אלף שקלים בעסקה עם אדם פרטי.


כמו כן, כולל החוק הגבלות על שימוש בצ'ק פתוח, וקובע קנסות גבוהים והליכים פליליים כנגד מי שיפרו את ההוראות החדשות. כיצד החוק החדש ישליך על הרגלי הצריכה של כל אחד ואחד מאיתנו, מהן השלכותיו על מי שמבקש לקנות דירה ומתי יחלו להטיל עונשים בגין הפרת הוראותיו?


האם עדיף לשלם באמצעות ארנק דיגיטלי או העברות כספיות בכל עסקה שמבצעים?


החוק החדש אשר מגביל את השימוש בשטרות כסף מזומן בעסקאות בהיקפים גדולים, מאפשר לשלם במזומן לעסק סכום שלא יעלה על 11 אלף שקלים, ולאדם פרטי סכום שלא יעלה על 50 אלף שקלים.


כאשר סכום העסקה המתבצעת עם עסק גבוה מ-11 אלף שקלים, לא ניתן לבצע את התשלום בשיעור העולה על 10% מכלל שווי העסקה. מעבר לתקרות שנקבעו בחוק, אפשר לשלם באמצעים דיגיטליים ואלקטרוניים, בכרטיס אשראי ובצ'קים, אך גם לעניין צ'קים יחולו הגבלות.


עם זאת, כאשר מבצעים עסקאות מזומן כגון הפקדת או משיכת כסף, לא יחולו ההגבלות. כמו כן מקל החוק על ההגבלות כאשר העסקה מתבצעת בין קרובי משפחה, וקובע כי תקרת הסכום המזומן עבור תיירים תעמוד על סך של 55 אלף שקלים.


מהן הגבלות החוק החדש על שימוש בצ'קים בעסקאות?


לפי ההוראות החדשות, אין אפשרות כלל לתת צ'ק פתוח לעסק, ולאדם פרטי יש אפשרות לתת צ'ק פתוח, אולם עד תקרה של 5,000 שקלים בלבד. מלבד זאת, חל איסור לתת צ'ק מבלי לכתוב בו את שם המוטב. אם האדם שקיבל את הצ'ק מעוניין להסב אותו לאדם או עסק אחר, יהיה עליו לכתוב את שם המוטב החדש.


ביצעתם עסקה במזומן מעבר לסכום שנקבע בחוק? אלו העונשים שאתם עלולים להתמודד איתם


תחילה חשוב להבין שהפרת החוק באופן שבו משלמים בעסקה באמצעות כסף מזומן סכום העולה על מה שנקבע, מהווה עבירה פלילית לכל דבר ועניין, עם כל ההשלכות שעלולות לנבוע מכך. כנגד מי שיפר את החוק צפויה רשות המסים להטיל עיצומים כספיים בסכומים משמעותיים.


העובר על החוק עלול גם לשלם קנס פלילי וצפוי להתמודד עם הליכים פליליים ואף להישלח למאסר בפועל מאחורי סורג ובריח, אם כי הכול יהיה תלוי במידת ההפרה ובנסיבות המקרה הספציפיות. עם זאת, נקבעה תקופת הסתגלות שבה לא יוטלו עונשים, אשר תימשך עד סוף ספטמבר 2019.


מתכננים לרכוש דירה? כך החוק החדש ישפיע על העסקה שתבצעו


במסגרת החוק החדש, מי שרוכש דירה או נכס אחר בעסקת מקרקעין כגון קרקע או נכס מסחרי, מחויב לדווח על מקורות המימון שלו. בין שמדובר בזוג צעיר הרוכש דירה ראשונה, בחברת נדל"ן או במי שרוכש נכס להשקעה, חובת הדיווח על המקור הכספי חלה על כולם, ויהיה עליהם להציג אסמכתאות מתאימות לגבי מקור הכסף.


עם זאת, רשות המסים קבעה תקופת הסתגלות גם במקרה זה, ובייחוד מאחר שלא תמיד רוכשי הנכס יודעים מה יהיה מקור הכסף כבר במועד החתימה על הסכם המקרקעין. על כן ניתן יהיה לדווח בדיווח מקוון על אמצעי המימון עד שישה חודשים לאחר החתימה. במועד החתימה ימלאו הרוכשים הצהרה על כך שישלימו את האסמכתאות הדרושות במועד התשלום.

 

יש לך שאלה?

פורום הלבנת הון


כאמור, החוק נחקק כדי להילחם בהון השחור ולעודד את הציבור להשתמש באמצעי תשלום חלופיים דיגיטליים ואלקטרוניים. עם זאת, ביקורות כבר נאמרו על הבעייתיות של החוק, בייחוד בכל הנוגע לחייבים ולאנשים עם חשבון מוגבל, אשר עלולים למצוא עצמם בהליכי פשיטת רגל בעקבות הגבלת האפשרות להשתמש בכסף מזומן. כמו כן, עוד לא ידוע כיצד ההוראות החדשות ייאכפו בפועל והאם הרגלי הצריכה של הציבור הישראלי באמת ישתנו.


 


הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים משפט פלילי

כיצד להגיש תלונה נגד המשטרה? המדריך המלא

עו"ד שי שקד, 28/07/2019

נתקלתם בהתנהגות בלתי נאותה של שוטר? שוטר ביצע כנגדכם עבירה פלילית? אתם רוצים להתלונן על שוטר ולא יודעים לאן לפנות? במאמר זה נסביר לאן להגיש תלונה כנגד שוטר וכן נעמוד על מספר דברים חשובים שעליכם לדעת לפני הגשת התלונה

אינטרסים מנוגדים בשימוע הפלילי - איך מכריעים ביניהם?

עו"ד חלי דואני-קיל, 25/07/2019

כיצד מנהלים שימוע פלילי באופן שיסגור את התיק ולא יפגע בסיכויי ההגנה?

חממת קנאביס בבית: מה העונש על גידול 49 צמחי מריחואנה?

LawGuide, 23/07/2019

צעיר ללא עבר פלילי התקין אוהל גדול בביתו, וגידל בתוכו 49 עציצי קנאביס. האם בית המשפט התחשב בהליך השיקום שהוא עובר והסתפק בענישה קלה?

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

דרור חייק, משרד עורכי דין ונוטריון
053-9428361
משפט אזרחי , מדינות והגירה-דרכון זר
אולניק לינוי משרד עו"ד
053-9386726
נזקי גוף תאונות, תביעות ביטוח ונזקי רכוש
יהושוע (שוקי) בלנגה - משרד עו"ד
053-9428843
נזקי גוף תאונות, רשלנות רפואית
עו"ד דותן לינדנברג
053-9428574
נזקי גוף תאונות, רשלנות רפואית
עו"ד עפרה גביש
053-9386036
משפט אזרחי , משפט מסחרי ועסקים
טייבי נתנאל עו"ד ושות`
053-9428367
מקרקעין נדל"ן, דיני משפחה

הודעות אחרונות מהפורום

טיפול קוסמטי שלא צלח

איה מסארוה | לפני 9 שעות, 59 דקות | רשלנות בניתוח

דוח על חנייה במקום בו חניתי כמה שנים

שי ליף | לפני 10 שעות, 7 דקות | דוחות תנועה

חברת הביטוח דחתה את תביעת הסיעוד, איך מגישים ערר?

בנימין | לפני 11 שעות, 15 דקות | תביעת סיעוד

טיפול ב-2 תינוקות בביתי הפרטי

שיר | לפני 11 שעות, 16 דקות | רישוי עסקים | רישיון עסק

תאונה בין שליח על אופנוע לאופניים חשמליים

יובל | לפני 11 שעות, 17 דקות | תאונת אופנוע | אופניים

כאבים מאוחרים אחרי תאונת דרכים

אורן | לפני 11 שעות, 18 דקות | תאונות קשות ונכויות

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

עו"ד אוריאל זעירא בהכרעת הדין לענבל אור במוסף עם גאולה אבן אם נתקלתם בחובות יש פתרון לצאת לחופשי ואפשר להפוך את החלום למציאות

פייסבוק

סיניה חריזי-מוזס, משרד עו"ד

ניסיון רב, מקצועיות ללא פשרות, מובילה לתוצאות מנצחות והצלחות מוכחות

053-7101869

ד"ר איריס טרומן , משרד עו"ד

ליווי וייצוג בתביעות: דיני עבודה, דיני משפחה, משפט מסחרי, לשון הרע ומקרקעין.

053-8007701

עורך דין מוריס סידי

עוסק מזה שנים בתעבורה ופלילי ומייצג בבתי המשפט בכל הארץ.

053-9370255

עו"ד ומגשרת עופרית צור-דרזנר

עוסקת בדיני משפחה, ניכור הורי, גירושין, משמורת משותפת והפחתת מזונות

053-6112884

רונן מעוז משרד עו"ד

נזקי גוף וביטוח לרבות ביטוח לאומי, רשלנות רפואית ותאונות

053-7359661

דרור חייק, משרד עורכי דין ונוטריון

וותק 15 שנים, סניפים במרכז ובצפון - עוסק בדרכון פורטוגלי, דיני עבודה ונזיקין.

053-9428361

אליעד שרגא ושות` - משרד עו"ד

מהמשרדים המשפיעים לפי DUN`S 100, מחלקות: מקרקעין, מסחרי, מנהלי ועוד.

053-6130820

משרד עורכי דין אמיר סטרול & שי חלפון

עוסק בדיני עבודה בדגש על זכויות עובדים ובפשיטות רגל במחיקת חובות.

053-9386720

פינקלמן עוזרי – משרד עורכי דין

מתמחה במימוש זכויות עובדים ומיצוי זכויות רפואויות בנזיקין ותביעות ביטוח

053-9370268

דוניץ ושות משרד עורכי דין

משרד בוטיק המתמחה במשפט מסחרי, נזיקין ורכוש, ליקויי בניה ומסחר נדל"ני

053-7101876

עו"ד יעל בועז

המשרד עוסק בתמ"א 38 ופינוי בינוי, עסקאות מכר, חוזים והסכמים, ירושות וצוואות

053-9386035

עו"ד עדי מלאכי

עוסקת בתחומים מקרקעין נדל"ן, חוזים, מסחרי ועסקים, צוואות וירושות.

053-7293465