עו"ד דפנה זיס
דיני משפחה בארהב
עו"ד יוני שמיל
תאונות קשות ונכויות
עו"ד שחר המאירי
פוסט טראומה | הלם קרב
עו"ד ונוטריון עידו לשם
אפוטרופסות וקשישים
עו"ד ירון בוכובזה ועו"ד אליאס סיילס
נהיגה בשכרות
עו"ד עומר יעקובוביץ
תאונת אופנוע | אופניים
עו"ד ליאור לוי
מחיר למשתכן
עו"ד סיגל רייך - הלל
תביעת סיעוד
אביתר גולני, משרד עורכי דין
מהירות מופרזת ופגע וברח

הגבלת השימוש במזומן: מה קובע החוק החדש לצמצום השימוש במזומן ואיך הוא ישפיע עליכם?

בתחילת 2019 ייכנס לתוקפו החוק החדש אשר קובע הגבלות על עסקאות שניתן לבצע במזומן, כחלק מהמלחמה בהון השחור ובהלבנת הון. מהן הוראות החוק ומה יהיו העונשים כנגד מי שיפר אותן?

LawGuide, 27/12/2018
 

מלבד ביצוע עסקאות יומיומיות שגרתיות, השימוש בכסף מזומן מהווה כלי מרכזי להלבנת הון ומכלכל מגוון פעילויות פליליות כגון הימורים וסחר בסמים. נוסף על כך, השימוש במזומן מקל גם על האפשרות להעלים מס, או למעשה לא לדווח על עסקה שבוצעה וכך גם להימנע מתשלום מס עליה.


לפי נתונים שהצטברו ופורסמו לאחרונה, סכום של 74 מיליארד שקלים מוחזק בידי אזרחי ישראל בשטרות של כסף מזומן. חלק ניכר מהעסקאות המבוצעות באמצעות הכסף הזה, אשר לפי ההערכות מגיע ל-20% מכלל הפעילות הפיננסית בארץ, כלל אינו מדווח לרשות המסים. על פי אומדן שביצעו רשויות המס, אובדן ההכנסות מהעלמת המס בעסקאות מזומן מגיע לכ-30 מיליארד שקלים בכל שנה.


כחלק מהמאבק שמנהלות הרשויות בהון השחור, בהלבנת ההון ובהעלמות המס, במארס 2018 אושר בכנסת חוק חדש - החוק לצמצום השימוש במזומן. החוק אשר תוקפו יחל בינואר 2019, מגביל את השימוש במזומן בהיקפים גדולים. החוק קובע תקרה של 11 אלף שקלים בתשלום לעסק, ותקרה של 50 אלף שקלים בעסקה עם אדם פרטי.


כמו כן, כולל החוק הגבלות על שימוש בצ'ק פתוח, וקובע קנסות גבוהים והליכים פליליים כנגד מי שיפרו את ההוראות החדשות. כיצד החוק החדש ישליך על הרגלי הצריכה של כל אחד ואחד מאיתנו, מהן השלכותיו על מי שמבקש לקנות דירה ומתי יחלו להטיל עונשים בגין הפרת הוראותיו?


האם עדיף לשלם באמצעות ארנק דיגיטלי או העברות כספיות בכל עסקה שמבצעים?


החוק החדש אשר מגביל את השימוש בשטרות כסף מזומן בעסקאות בהיקפים גדולים, מאפשר לשלם במזומן לעסק סכום שלא יעלה על 11 אלף שקלים, ולאדם פרטי סכום שלא יעלה על 50 אלף שקלים.


כאשר סכום העסקה המתבצעת עם עסק גבוה מ-11 אלף שקלים, לא ניתן לבצע את התשלום בשיעור העולה על 10% מכלל שווי העסקה. מעבר לתקרות שנקבעו בחוק, אפשר לשלם באמצעים דיגיטליים ואלקטרוניים, בכרטיס אשראי ובצ'קים, אך גם לעניין צ'קים יחולו הגבלות.


עם זאת, כאשר מבצעים עסקאות מזומן כגון הפקדת או משיכת כסף, לא יחולו ההגבלות. כמו כן מקל החוק על ההגבלות כאשר העסקה מתבצעת בין קרובי משפחה, וקובע כי תקרת הסכום המזומן עבור תיירים תעמוד על סך של 55 אלף שקלים.


מהן הגבלות החוק החדש על שימוש בצ'קים בעסקאות?


לפי ההוראות החדשות, אין אפשרות כלל לתת צ'ק פתוח לעסק, ולאדם פרטי יש אפשרות לתת צ'ק פתוח, אולם עד תקרה של 5,000 שקלים בלבד. מלבד זאת, חל איסור לתת צ'ק מבלי לכתוב בו את שם המוטב. אם האדם שקיבל את הצ'ק מעוניין להסב אותו לאדם או עסק אחר, יהיה עליו לכתוב את שם המוטב החדש.


ביצעתם עסקה במזומן מעבר לסכום שנקבע בחוק? אלו העונשים שאתם עלולים להתמודד איתם


תחילה חשוב להבין שהפרת החוק באופן שבו משלמים בעסקה באמצעות כסף מזומן סכום העולה על מה שנקבע, מהווה עבירה פלילית לכל דבר ועניין, עם כל ההשלכות שעלולות לנבוע מכך. כנגד מי שיפר את החוק צפויה רשות המסים להטיל עיצומים כספיים בסכומים משמעותיים.


העובר על החוק עלול גם לשלם קנס פלילי וצפוי להתמודד עם הליכים פליליים ואף להישלח למאסר בפועל מאחורי סורג ובריח, אם כי הכול יהיה תלוי במידת ההפרה ובנסיבות המקרה הספציפיות. עם זאת, נקבעה תקופת הסתגלות שבה לא יוטלו עונשים, אשר תימשך עד סוף ספטמבר 2019.


מתכננים לרכוש דירה? כך החוק החדש ישפיע על העסקה שתבצעו


במסגרת החוק החדש, מי שרוכש דירה או נכס אחר בעסקת מקרקעין כגון קרקע או נכס מסחרי, מחויב לדווח על מקורות המימון שלו. בין שמדובר בזוג צעיר הרוכש דירה ראשונה, בחברת נדל"ן או במי שרוכש נכס להשקעה, חובת הדיווח על המקור הכספי חלה על כולם, ויהיה עליהם להציג אסמכתאות מתאימות לגבי מקור הכסף.


עם זאת, רשות המסים קבעה תקופת הסתגלות גם במקרה זה, ובייחוד מאחר שלא תמיד רוכשי הנכס יודעים מה יהיה מקור הכסף כבר במועד החתימה על הסכם המקרקעין. על כן ניתן יהיה לדווח בדיווח מקוון על אמצעי המימון עד שישה חודשים לאחר החתימה. במועד החתימה ימלאו הרוכשים הצהרה על כך שישלימו את האסמכתאות הדרושות במועד התשלום.

 

יש לך שאלה?

פורום הלבנת הון


כאמור, החוק נחקק כדי להילחם בהון השחור ולעודד את הציבור להשתמש באמצעי תשלום חלופיים דיגיטליים ואלקטרוניים. עם זאת, ביקורות כבר נאמרו על הבעייתיות של החוק, בייחוד בכל הנוגע לחייבים ולאנשים עם חשבון מוגבל, אשר עלולים למצוא עצמם בהליכי פשיטת רגל בעקבות הגבלת האפשרות להשתמש בכסף מזומן. כמו כן, עוד לא ידוע כיצד ההוראות החדשות ייאכפו בפועל והאם הרגלי הצריכה של הציבור הישראלי באמת ישתנו.


 


הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים משפט פלילי

ירי באזור מגורים ונשיאת נשק ללא רישיון, מה העונש?

LawGuide, 17/10/2019

צעיר נשא תת מקלע מאולתר ותחמושת בניגוד לחוק וירה באמצעותם באזור מגורים. לאחר מכן הוא החביא את הנשק והתחמושת בשקית בין השיחים. השופט קבע כי שיקולי הרתעה מחייבים נקיטת ענישה קשה וגזר עליו 18 חודשי מאסר בפועל וארבעה חודשי מאסר על תנאי

איום על עובד סוציאלי: האם ציטוט מהתנ"ך מהווה איום פלילי?

LawGuide, 15/10/2019

עובד רווחה התלונן כי גבר שטיפל בילדיו שלח לו אי-מייל מאיים, נוסף על התנהגות תוקפנית קודמת ואלימות מילולית מצדו. האב טען בתגובה כי העובד התנכל לו במשך תקופה וההודעה הייתה תזכורת מוסרית לדין תורה. בבדיקת בית המשפט נמצא כי הדברים אינם נחשבים לאיום

תקיפה חמורה: מה העונש לאדם שחנק את גיסו והיכה אותו באכזריות?

LawGuide, 26/09/2019

על רקע סכסוך בין גיסו לאחותו, צעיר התנפל על גיסו מאחור, חנק אותו והיכה אותו באכזריות במשך דקות ארוכות תוך השמעת איומים ברצח כלפיו. לגיס נגרמו חבלות קשות שכללו בין היתר חתך עמוק בראשו והוא נזקק לקבל טיפול רפואי בבית חולים. האם בית המשפט התחשב בהליך הטיפולי שעבר לשליטה בכעסים והקל בעונשו?

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

גיל בר - אורן לוי, משרד עו"ד
053-9370237
דיני עבודה, דיני משפחה
אורלי זפרני לביא, משרד עורכי דין
053-6130164
נזקי גוף תאונות, תביעות ביטוח ונזקי רכוש
אסף-זלוואס-פן עורכי דין
053-7101882
רשלנות רפואית, נזקי גוף תאונות
אוחיון-דבש, משרד עורכי דין
053-9428478
תעבורה , פלילי
רועי ורשבסקי, משרד עורכי דין
053-7101880
מקרקעין נדל"ן, הוצאה לפועל
עו"ד יונתן רבינוביץ
053-6112798
דיני משפחה, פלילי

הודעות אחרונות מהפורום

איחור במועד מסירת דירה ותשלום

מור שמואל | לפני 1 ימים, 17 שעות, 20 דקות | חוזה קבלן | חברה משכנת

פירעון שיק שלא במועד

ויקטור | לפני 1 ימים, 18 שעות, 3 דקות | תביעה אזרחית

פריסת מס שבח עם מכירת בית האם

אלכס | לפני 1 ימים, 18 שעות, 14 דקות | מיסוי מקרקעין

סכסוך עם שכנה שמשליכה זבל מהדירה

איריס | לפני 1 ימים, 18 שעות, 16 דקות | סכסוכי שכנים

שירות לקוי לאחר רכישת ארון

טלי | לפני 1 ימים, 18 שעות, 32 דקות | צרכנות ותביעות קטנות

בית עסק לא מפקיד שיקים

דני | לפני 1 ימים, 18 שעות, 59 דקות | צרכנות ותביעות קטנות

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

התרת נישואין - למי הסמכות? הכרה בפגיעה בשורש כף היד כפגיעת עבודה (CTS)

פייסבוק

אליס שמאי עורכת דין

עוסקת בלשון הרע, הטרדה מינית ,דיני עבודה וחוזים יחס אישי לכל אורך הטיפול.

053-7931319

פינקלמן עוזרי – משרד עורכי דין

מתמחה במימוש זכויות עובדים ומיצוי זכויות רפואויות בנזיקין ותביעות ביטוח

053-9370268

אסף-זלוואס-פן עורכי דין

משרד מקצועי ובעל ניסיון בתחום הרשלנות הרפואית, הביטוח והנזיקין.

053-7101882

אליעד שרגא ושות` - משרד עו"ד

מהמשרדים המשפיעים לפי DUN`S 100, מחלקות: מקרקעין, מסחרי, מנהלי ועוד.

053-6130820

עו"ד אילת בהרי

עוסקים בפינוי בינוי, מקרקעין, דיור ציבורי ודיירות מוגנת, פשיטות רגל והוצל"פ

053-7349465

שטובר & טולדנו

מעל ל-97% הצלחה בתביעות בתחום הרשלנות רפואית ונזקי גוף

053-9428385

אופיר בן משה, עורכי דין

המשרד עוסק בתחום הנזיקין תוך התמקדות בתחום הרשלנות הרפואית

053-9428924

משרד עו"ד ימין את יום טוב ושות`

עוסקות בנזיקין, דיני עבודה, ביטוח לאומי, נזקי רכוש, תביעות אזרחיות וכספיות

053-9370240

רונן לפיד משרד עורכי דין

עוסק בתחום ההכרה בנכי צה"ל, רשלנות רפואית, נפגעי עבודה ותאונות דרכים

053-9368608

עו"ד עמית כהן

מייצג נאשמים בעבירות תעבורה בכל בתי המשפט בארץ

053-9428869

יחיאלי, יומטוביאן ושות`

המשרד עוסק במקרקעין, הוצאה לפועל, פשיטות רגל וזכויות רפואיות.

053-9386719

משרד עורכי דין דניאלה יובנוביץ-טויטו

עוסקת בדיני משפחה וירושה, גירושין, מזונות, צוואות, הסכמי ממון ואפוטרופוס

0524550395