עו"ד ג'ני חבשי
BDI
ארז הימן, עו"ד ונוטריון
רישום בטאבו
עו"ד (רו"ח) עדנה אשכנזי
עזבון
עו"ד אמיר לנטון
אלימות במשפחה
עו"ד דור לוי
השבת רכוש ונכסים
עו"ד דוד ידיד
זכויות ניצולי שואה
משרד עו”ד רנרט-סלומון
מחלת מקצוע
עו"ד רבקה ניר
רישום קבלנים
רני אורן, עו"ד
הרעת תנאים
עו"ד איווה אשכנזי
גרמניה | דרכון גרמני
עו"ד איריס ירון אונגר
גזזת | פוליו
עורך דין אבינועם גואלמן
נדל"ן ביהודה ושומרון
עו"ד גיל באיער
כתב אישום
סמוכה ושות' משרד עורכי דין
פינוי שוכר

קרנות פנסיה: אילו סוגים קיימים?

בכל חודש מופרש חלק מהשכר לקרן הפנסיה. מה כוללות קרנות הפנסיה וכיצד ניתן לבחור את המסלול הביטוחי המתאים בקרן הפנסיה?

פרופסור זיו רייך, רו"ח, 29/01/2018
 

קרן פנסיה הינה קרן חיסכון לטווח הארוך המקנה לחוסך בהגיעו לגיל הפרישה תשלום חודשי לכל ימי חייו. לעובד שכיר - החוסך והמעסיק במהלך תקופת העבודה מפרישים אחוז מסוים מהשכר לקרן הפנסיה ובכך צוברים את הסכומים בקרן.


החל משנת 2008 ההפרשה לביטוח פנסיוני הינה חובה במדינת ישראל לגבר החל מגיל 21 ולאישה החל מגיל 20 ועומדת על 18.5% מהשכר המחולקים להפרשה של 6% על חשבון העובד ו12.5% על חשבון המעביד (שמתחלק לרכיב תגמולים ורכיב פיצויים) וזאת על מנת לא להוות נטל על המדינה בהגיעם לגיל הפרישה. מבחינת עובד עצמאי, משנת 2017 נכנס חוק פנסיה חובה לעצמאים.


כל אדם יכול להצטרף לקרן הפנסיה באופן ישיר ועצמאי למעט שלושה מקרים:


1. יש לו ביטוח מנהלים.


2. יש לו קרן פנסיה ותיקה.


3. סבל בעבר מאובדן כושר עבודה.


במצב שבו העמית לא בחר תוך 90 ימים את המוצר הפנסיוני שבו הוא רוצה להיות מבוטח, המעסיק יבטח אותו בברירת מחדל, משרד האוצר קבע כללים אשר המעסיק צריך לבחון אותם ולפיהם לבחור את קרן ברירת המחדל - המעסיק צריך לפנות לכל הקרנות שיש בשוק, לבדוק איפה מוצע דמי הניהול הנמוכים ביותר, בדיקת התשואות בקרנות ובדיקת מדד השירות שקבע משרד האוצר.


קרן פנסיה זהו המוצר הכי וותיק בעולם לחיסכון לטווח ארוך. המאפיין העיקרי של קרן הפנסיה העכשווית הינו עיקרון הערבות ההדדית. ערבות הדדית בקרן הפנסיה מתבטאת בכך שהצעירים מסבסדים את המבוגרים ולהיפך, עמיתי קרנות הפנסיה נושאים בעלויות תשלומי התביעות של שאר החברים בקרן.


קרנות פנסיות בעבר


פנסיה תקציבית - המדינה הייתה רושמת כל חודש כמה מגיע לעובד וביום שהעובד יצא לפנסיה, המדינה הייתה משלמת לו מה שמגיע לו - כיום זה חוב אקטוארי הכי גדול שיש למדינה לשלם. משנת 2001 הפיקו לקחים והפסיקו את הפנסיה התקציבית.


פנסיה ותיקה - זוהי קרן פנסיה שקיבלה מבוטחים ללא הצהרת בריאות, שילמה יותר כספים מאשר גבתה. משנת 1995 לא ניתן להצטרך יותר לפנסיה זו, המדינה לקחה קופות אלה תחת חסותה וזאת כדי למנוע מצב של פשיטת רגל בטרם המבוטחים יקבלו את כספם.


קרנות פנסיה של היום


כיום, קרן הפנסיה מבוססת על תקנון אשר מפוקח על ידי משרד האוצר ובשונה מחוזה הוא יכול להשתנות מעת לעת. התקנון מגדיר מיהו המבוטח, היכן הכסף יושקע ועוד וכל שינוי בו מחייב את אישור המפקח על הביטוח. בקרנות הפנסיה חלק מהכסף מושקע באיגרות חוב מיועדות.


אג"ח מיועדות - איגרת חוב שמנפיקה המדינה בכל שנה כדי להבטיח תשואה של 4.86% + מדד מבלי להתחשב במצב השוק. משרד האוצר מגדיר לקרנות הפנסיה לרכוש ב30% מהכסף שלהם אג"ח מיועדות, ה-70% הנותרים מושקעים בניירות ערך, נכסים, הלוואות ונדלן מניב.


בקרנות הפנסיה ישנו מצב של עודף או גירעון אקטוארי - זהו מדד שמראה כמה כסף קרן הפנסיה הכניסה באותה השנה וכמה היא הוציאה. בקרנות קטנות יש מבטח משנה שלוקח עליו את הסיכון וזאת מכיוון שאין להם את היכולת לסובסידיה מכיוון שאין מספיק כסף בקופה (בעקבות עיקרון הערבות ההדדית).


מעבר למסלולי ההשקעה, לקרנות הפנסיה יש מסלול ביטוחי. את המסלול הביטוחי בוחרים לכל אדם לפי מצבו המשפחתי וצרכיו. פנסיה משלמת כאשר:


1. פנסיית נכות.


2. שארים.


3. פנסיית זקנה (פרישה).


פנסיית נכות


הגדרת נכות: מבוטח שכושר עבודתו נפגע לפחות ב-25% מפאת מצב בריאותו ובעקבות כך הוא אינו מסוגל לעבוד בעבודתו או בכל עבודה אחרת המתאימה לו לפי ניסיונו, הכשרתו או ההשכלה שלו. המבוטח צריך להיות באובדן כושר עבודה לתקופה של 90 ימים רצופים ורק לאחר מכן יגיע לוועדה רפואית שתבחן את כושרו.


קרן הפנסיה לא תשלם יותר מ-75% מהשכר. אובדן כושר העבודה בפנסיה הינו אובדן כושר עבודה מקצועי - אדם שאיבד את היכולת לעבוד במקצוע הספציפי שעבד בו בערב קרות המקרה.


פנסיית שארים


במקרה של מות המבוטח, הקרן משלמת את הכספים אך ורק לשארים, אין מוטבים בקרן הפנסיה. מוטב = אדם שאתה בחרת שיירש את כספך. שארים = בן זוג, ידוע בציבור, ילדים עד גיל 21, הורה נתמך, ילדים עם צרכים מיוחדים. החיסרון - אדם שהוא אלמן או רווק או שילדיו מעל לגיל 21, לא נותרו שארים.


פנסיית זקנה


העמית הגיע לגיל הפרישה, גיל 67 לגברים ו-64 לנשים והוא מתחיל לקבל קצבאות, מפסיקים לקרוא לו עמית והוא נקרא "פנסיונר" והוא צריך לקבוע מקדם קצבה. מקדם קצבה זהו מספר המחשב את תוחלת החיים של בן אדם.


ביום שאדם יוצא לפנסיה הוא צריך להחליט כמה קצבאות הוא רוצה לקבל (זה נעשה בקפיצות של 60 חודשים), אם הפנסיונר נפטר לפני שהגיע למכסת הקצבאות שבחר, הקצבאות יעברו לעיזבון שלו.

 

פרופסור זיו רייך הינו דיקן בית הספר לביטוח באקדמית נתניה
 

פניה ישירה אל: פרופסור זיו רייך, רו"ח

הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים דיני עבודה

פיצויים לעובדת שהתפטרה ומעסיקה סירב להחזירה לעבודה ללא נימוק

עו"ד ומגשר עופר בן אב"י, 17/10/2018

פסק דין תקדימי הקובע פיצוי כספי בגין הפרת תום הלב של מעסיק שסירב לנמק את אי קבלתה חזרה לעבודה של עובדת שהתפטרה

כל הדברים שצריך לדעת כשעוזבים מקום עבודה

עו"ד עמיר אושפיז, 16/10/2018

עוזבים או מועזבים ממקום העבודה? מהן הזכויות ומה צריך לעשות כדי לממש אותן?

מהן זכויות העובדים ביום הבחירות לרשויות המקומיות?

LawGuide, 15/10/2018

ביום הבחירות המוניציפליות שיתקיים בסוף החודש הקרוב יזכו עובדים רבים במשק ליום חופש, בדומה ליום השבתון המגיע לעובדים ביום הבחירות לכנסת. זכאותם של העובדים ליום שבתון היא אוטומטית, מלבד עובדים בשירותים הציבוריים. האם המעסיקים רשאים לדרוש מעובדים להגיע לעבודה ביום זה? האם העובדים מחויבים להצביע כדי לזכות ביום חופש? וכמה שכר יקבלו העובדים שיתייצבו לעבודה?

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

אגמי כהן סבג ושות` - משרד עו"ד
053-7933110
פלילי, משפט מסחרי ועסקים
אליס שמאי עורכת דין
053-7931319
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
פינקלמן עוזרי – משרד עורכי דין
053-9370268
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
עו"ד שמעון צור
053-7105257
דיני עבודה, תעבורה
לנציאנו, פרייז ושות`
053-9428442
נזקי גוף תאונות, רשלנות רפואית
עו"ד עמית כהן
תעבורה

הודעות אחרונות מהפורום

ייצוג של אפטרופוס בענייני צוואה

אילנה אלהרר | לפני 5 שעות, 32 דקות | התנגדות לצוואה

חידוש הגבלה לאחר השהיית הליכים

דנית | לפני 5 שעות, 44 דקות | עיקולים ועיכוב יציאה

דרישה לקיצור שבוע העבודה בישראל

מור | לפני 5 שעות, 47 דקות | שעות נוספות ותביעת שכר

מס רכישה לקניית בית בפעם הראשונה

קריסטינה | לפני 6 שעות, 8 דקות | מיסוי מקרקעין

דוח ממצלמת מהירות א-3

יוסי כהן | לפני 6 שעות, 40 דקות | דוחות תנועה

אפוסטיל בהליך קבלת גרין קארד

דוד | לפני 6 שעות, 51 דקות | ויזה לארצות הברית | דרכון אמריקאי

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

כיצד להגיש תביעה לתאונת עבודה? חוות דעת של לקוחה מרוצה

פייסבוק

עו"ד ומגשרת ענבל כספי גאון

עוסקת בדיני משפחה, גישור בגירושין בין בני זוג, הסכם ממון וחיים משותפים.

053-6130839

משה רבי משרד עורכי דין

מהמשרדים המובילים בתחום דיני התעבורה, בעל ותק של 20 שנה בתחום.

053-6112860

עו"ד עמית כהן

מייצג נאשמים בעבירות תעבורה בכל בתי המשפט בארץ

053-9428869

עורכת דין, מגשרת ונוטריונית - סמדר קשת בר-און

עו"ד מגשרת ונוטריונית עם ותק רב בדיני משפחה, אזרחי, משקים חקלאיים ופשט"ר

053-9428592

אופיר בן משה, עורכי דין

המשרד עוסק בתחום הנזיקין תוך התמקדות בתחום הרשלנות הרפואית

053-9428924

דרור חייק, משרד עורכי דין ונוטריון

וותק 15 שנים, סניפים במרכז ובצפון - עוסק בדרכון פורטוגלי, דיני עבודה ונזיקין.

053-9428361

עו"ד שמעון צור

ניסיון רב בתחום המשפחה, משפט מסחרי עם דגש על ליווי חברות

053-7105257

עו"ד אריה כהנא

עוסק 30 שנה במקרקעין ומיסוי מקרקעין, מומחיות בחוקי דמי מפתח והגנת הדייר

053-9428511

אורלי זפרני לביא, משרד עורכי דין

עוסקת ברשלנות רפואית, תאונות דרכים, ביטוח לאומי, פוליסות ונזקי גוף.

053-6130164

עו"ד שרון בירון מרקוביץ

עו"ד מזה 20 שנים ונוטריון העוסקת בנזיקין, רשלנות רפואית, עבודה וחדלות פירעון

053-9428863

אליס שמאי עורכת דין

עוסקת בלשון הרע, הטרדה מינית ,דיני עבודה וחוזים יחס אישי לכל אורך הטיפול.

053-7931319

עו"ד פלילי – גיל באיער

תובע משטרתי לשעבר, ייעוץ ראשוני חינם 24 שעות

053-9428974