קובי צרפתי ורון צרפתי - עו"ד ורו"ח
ביטקוין
עו"ד נריה כהן
פינוי בינוי
עו"ד ליאור לוי
מחיר למשתכן
עו"ד אורלי זפרני לביא
ועדה רפואית
עו"ד דורון ויגלר
המכון הרפואי
טל שגב, עורך דין
דיני ספורט וספורטאים
עו"ד רבקה ניר
רישום קבלנים
עו"ד אופיר בן משה
תאונות כלליות
עו"ד אסף אלקוני
רכישת/מכירת דירה
עו"ד דותן לינדנברג
רשלנות רפואית באבחון
עו"ד קארין ברגינסקי
הסדר חוב | מחיקת חובות
עו"ד שי שקד
נפגעי עבירה
עו"ד אמיר לנטון
תכנון ובניה

קרנות פנסיה: אילו סוגים קיימים?

בכל חודש מופרש חלק מהשכר לקרן הפנסיה. מה כוללות קרנות הפנסיה וכיצד ניתן לבחור את המסלול הביטוחי המתאים בקרן הפנסיה?

פרופסור זיו רייך, רו"ח, 29/01/2018
 

קרן פנסיה הינה קרן חיסכון לטווח הארוך המקנה לחוסך בהגיעו לגיל הפרישה תשלום חודשי לכל ימי חייו. לעובד שכיר - החוסך והמעסיק במהלך תקופת העבודה מפרישים אחוז מסוים מהשכר לקרן הפנסיה ובכך צוברים את הסכומים בקרן.


החל משנת 2008 ההפרשה לביטוח פנסיוני הינה חובה במדינת ישראל לגבר החל מגיל 21 ולאישה החל מגיל 20 ועומדת על 18.5% מהשכר המחולקים להפרשה של 6% על חשבון העובד ו12.5% על חשבון המעביד (שמתחלק לרכיב תגמולים ורכיב פיצויים) וזאת על מנת לא להוות נטל על המדינה בהגיעם לגיל הפרישה. מבחינת עובד עצמאי, משנת 2017 נכנס חוק פנסיה חובה לעצמאים.


כל אדם יכול להצטרף לקרן הפנסיה באופן ישיר ועצמאי למעט שלושה מקרים:


1. יש לו ביטוח מנהלים.


2. יש לו קרן פנסיה ותיקה.


3. סבל בעבר מאובדן כושר עבודה.


במצב שבו העמית לא בחר תוך 90 ימים את המוצר הפנסיוני שבו הוא רוצה להיות מבוטח, המעסיק יבטח אותו בברירת מחדל, משרד האוצר קבע כללים אשר המעסיק צריך לבחון אותם ולפיהם לבחור את קרן ברירת המחדל - המעסיק צריך לפנות לכל הקרנות שיש בשוק, לבדוק איפה מוצע דמי הניהול הנמוכים ביותר, בדיקת התשואות בקרנות ובדיקת מדד השירות שקבע משרד האוצר.


קרן פנסיה זהו המוצר הכי וותיק בעולם לחיסכון לטווח ארוך. המאפיין העיקרי של קרן הפנסיה העכשווית הינו עיקרון הערבות ההדדית. ערבות הדדית בקרן הפנסיה מתבטאת בכך שהצעירים מסבסדים את המבוגרים ולהיפך, עמיתי קרנות הפנסיה נושאים בעלויות תשלומי התביעות של שאר החברים בקרן.


קרנות פנסיות בעבר


פנסיה תקציבית - המדינה הייתה רושמת כל חודש כמה מגיע לעובד וביום שהעובד יצא לפנסיה, המדינה הייתה משלמת לו מה שמגיע לו - כיום זה חוב אקטוארי הכי גדול שיש למדינה לשלם. משנת 2001 הפיקו לקחים והפסיקו את הפנסיה התקציבית.


פנסיה ותיקה - זוהי קרן פנסיה שקיבלה מבוטחים ללא הצהרת בריאות, שילמה יותר כספים מאשר גבתה. משנת 1995 לא ניתן להצטרך יותר לפנסיה זו, המדינה לקחה קופות אלה תחת חסותה וזאת כדי למנוע מצב של פשיטת רגל בטרם המבוטחים יקבלו את כספם.


קרנות פנסיה של היום


כיום, קרן הפנסיה מבוססת על תקנון אשר מפוקח על ידי משרד האוצר ובשונה מחוזה הוא יכול להשתנות מעת לעת. התקנון מגדיר מיהו המבוטח, היכן הכסף יושקע ועוד וכל שינוי בו מחייב את אישור המפקח על הביטוח. בקרנות הפנסיה חלק מהכסף מושקע באיגרות חוב מיועדות.


אג"ח מיועדות - איגרת חוב שמנפיקה המדינה בכל שנה כדי להבטיח תשואה של 4.86% + מדד מבלי להתחשב במצב השוק. משרד האוצר מגדיר לקרנות הפנסיה לרכוש ב30% מהכסף שלהם אג"ח מיועדות, ה-70% הנותרים מושקעים בניירות ערך, נכסים, הלוואות ונדלן מניב.


בקרנות הפנסיה ישנו מצב של עודף או גירעון אקטוארי - זהו מדד שמראה כמה כסף קרן הפנסיה הכניסה באותה השנה וכמה היא הוציאה. בקרנות קטנות יש מבטח משנה שלוקח עליו את הסיכון וזאת מכיוון שאין להם את היכולת לסובסידיה מכיוון שאין מספיק כסף בקופה (בעקבות עיקרון הערבות ההדדית).


מעבר למסלולי ההשקעה, לקרנות הפנסיה יש מסלול ביטוחי. את המסלול הביטוחי בוחרים לכל אדם לפי מצבו המשפחתי וצרכיו. פנסיה משלמת כאשר:


1. פנסיית נכות.


2. שארים.


3. פנסיית זקנה (פרישה).


פנסיית נכות


הגדרת נכות: מבוטח שכושר עבודתו נפגע לפחות ב-25% מפאת מצב בריאותו ובעקבות כך הוא אינו מסוגל לעבוד בעבודתו או בכל עבודה אחרת המתאימה לו לפי ניסיונו, הכשרתו או ההשכלה שלו. המבוטח צריך להיות באובדן כושר עבודה לתקופה של 90 ימים רצופים ורק לאחר מכן יגיע לוועדה רפואית שתבחן את כושרו.


קרן הפנסיה לא תשלם יותר מ-75% מהשכר. אובדן כושר העבודה בפנסיה הינו אובדן כושר עבודה מקצועי - אדם שאיבד את היכולת לעבוד במקצוע הספציפי שעבד בו בערב קרות המקרה.


פנסיית שארים


במקרה של מות המבוטח, הקרן משלמת את הכספים אך ורק לשארים, אין מוטבים בקרן הפנסיה. מוטב = אדם שאתה בחרת שיירש את כספך. שארים = בן זוג, ידוע בציבור, ילדים עד גיל 21, הורה נתמך, ילדים עם צרכים מיוחדים. החיסרון - אדם שהוא אלמן או רווק או שילדיו מעל לגיל 21, לא נותרו שארים.


פנסיית זקנה


העמית הגיע לגיל הפרישה, גיל 67 לגברים ו-64 לנשים והוא מתחיל לקבל קצבאות, מפסיקים לקרוא לו עמית והוא נקרא "פנסיונר" והוא צריך לקבוע מקדם קצבה. מקדם קצבה זהו מספר המחשב את תוחלת החיים של בן אדם.


ביום שאדם יוצא לפנסיה הוא צריך להחליט כמה קצבאות הוא רוצה לקבל (זה נעשה בקפיצות של 60 חודשים), אם הפנסיונר נפטר לפני שהגיע למכסת הקצבאות שבחר, הקצבאות יעברו לעיזבון שלו.

 

פרופסור זיו רייך הינו דיקן בית הספר לביטוח באקדמית נתניה
 

פניה ישירה אל: פרופסור זיו רייך, רו"ח

הוספת תגובהתגובות לכתבה

עוד...עוד מאמרים דיני עבודה

שעות נוספות במסעדות: למה מנהלת משמרת לא קיבלה תגמול עבור שעות נוספות?

LawGuide, 19/08/2019

במשך שלוש שנות עבודה, מנהלת משמרת במסעדה בתל אביב קיבלה שכר שעתי אך לא קיבלה כספים עבור שעות נוספות, ולא הופרשו לה כספים לפנסיה במשך שנה שלמה. בית הדין לעבודה חייב את המסעדה לפצות אותה

פיטורין בעקבות חילופי מעסיקים: עובדת שפוטרה תקבל פיצויים עבור עוגמת נפש

LawGuide, 15/08/2019

עובדת ניקיון שפוטרה מעבודתה נאלצה לפנות אל החברה שהעסיקה אותה שוב ושוב כדי לקבל את זכויותיה, מבלי לקבל מענה. בית הדין לעבודה קבע שפוטרה שלא כדין ואף חייב את המעסיקה לשלם לה פיצויים

פיטורין בהריון ללא שימוע: מעסיק שפיטר עובדת באופן מיידי חויב בפיצויים

LawGuide, 30/07/2019

עובדת במספרה עזבה את מקום העבודה מבלי להודיע, וקיבלה הודעה מהמעסיק כי היא "עפה בטיל". מאחר שהמעסיק לא חזר בו ומכיוון שפיטר אותה באופן מיידי כשהיא בהריון, הוא חויב לפצות אותה בגין פיטורין בתקופה המוגנת

לדוגמה: דיני עבודה, נזקי גוף ותאונות
לדוגמה: מרכז, דרום

ייעוץ משפטי ללא התחייבות

   

נעים להכיר

עו"ד שמעון צור
053-7105257
דיני עבודה, משפט מסחרי ועסקים
משה רבי משרד עורכי דין
053-6112860
תעבורה
פינקלמן עוזרי – משרד עורכי דין
053-9370268
נזקי גוף תאונות, דיני עבודה
עו״ד קליה טאוזר ליפקין
053-7101875
הוצאה לפועל
עו"ד רוני יאיר
053-9428370
פלילי
עו"ד אריה כהנא
053-9428511
מקרקעין נדל"ן, משפט מסחרי ועסקים

הודעות אחרונות מהפורום

תלונה על ERN עקב חוסר יחס מצדיהם וגרימה של נזק עבורי

איל שטיין | לפני 5 שעות, 4 דקות | התנגדות לביצוע שטר

השכרת דירה לטווח קצר

טל | לפני 5 שעות, 6 דקות | דיני מיסים

תובעים אותי תביעות קטנות

מאיר חצבני | לפני 5 שעות, 11 דקות | צרכנות ותביעות קטנות

בן אוטיסט של השכנים

לילי | לפני 5 שעות, 31 דקות | סכסוכי שכנים

מסירה לא תקינה של תביעת סכום קצוב

אפרת | לפני 6 שעות, 24 דקות | פסק דין הצהרתי | סכום קצוב בהוצל"פ

סכסוך בין שותפים לקראת סגירת השותפות

גיא | לפני 6 שעות, 25 דקות | פירוק חברות | הקפאת הליכים

עורכי דין לפי תחום או עיר

apps iphone android

שלילת רשיון נהיגה - מה עושים וכיצד ניתן להתמודד? אנליסט עם עו"ד אוריאל זעירא על רישיון מעוקל בעקבות חוב

פייסבוק

דינה וולפרט משרד עורכי דין

התמחות בייצוג מול משרד הפנים- הגירה, אזרחות, בן זוג זר, איחוד משפחות

053-7101865

דניאל קליין, משרד עורכי דין

המשרד עוסק בתחום דיני עבודה כתחום עיקרי תוך מיצוי זכויות העובד

053-9370267

דוניץ ושות משרד עורכי דין

משרד בוטיק המתמחה במשפט מסחרי, נזיקין ורכוש, ליקויי בניה ומסחר נדל"ני

053-7101876

רונן מעוז משרד עו"ד

נזקי גוף וביטוח לרבות ביטוח לאומי, רשלנות רפואית ותאונות

053-7359661

מזל רבה משרד עו"ד

כל דיני העבודה, תביעות נזיקין יעוץ לפני חקירה במשטרה אזור המרכז והשפלה

053-7298217

גיא הרשקוביץ, עו"ד מגשר ובורר

ליווי משפטי לעסקים וחברות, הסכמים מסחריים, קניין רוחני, דיני עבודה ומקרקעין

053-9428571

רועי ורשבסקי, משרד עורכי דין

ניסיון רב ועשיר במשפט אזרחי, מסחרי, מקרקעין ונדל"ן הוצאה לפועל ופשיטת רגל

053-7101880

משרד עו"ד יפעת כהן

עוסק בתחום הפלילי ובעבירות רגישות כגון: אלימות במשפחה ועבירות מין.

053-7931310

מנשה - רון משרד עו"ד

יוצאי פרקליטות ומשרדים מובילים, ניסיון בייצוג בהצלחה בהליכים פליליים ואזרחיים

053-8007619

עו"ד שמעון צור

ניסיון רב בתחום המשפחה, משפט מסחרי עם דגש על ליווי חברות ופלילי

053-7105257

רות רפאלי, משרד עו"ד

משרד בוטיק העוסק בדיני עבודה על כל רבדיו, לרבות ייצוג בתביעות אזרחיות.

053-8007615

עו"ד דור פנק

ייצוג במשרד הפנים, הסדרת מעמד בישראל, אזרחות ישראלית - שירות בכל הארץ

053-8007704